涉案57億！冰城警方雷霆出擊 5個特大“暴力虛開”發票團伙被新區公安“團滅”

（攝影：鄭威 關建勳）

近年來，一些不法分子利用“空殼公司”從事涉稅違法犯罪活動，不但擾亂了經濟秩序，更危害了經濟安全，破壞力極強。近日，哈爾濱市公安局主動出擊，兵分多路，多鏈條全覆蓋打擊，一舉打掉5個特大暴力虛開發票犯罪團伙，抓獲犯罪嫌疑人13名，涉案金額達57億元，有力維護了經濟市場的正常秩序，特別是強力助推了新區經濟的良性、健康、高速發展。

暴力虛開 大量“空殼公司”驚現冰城

近期，哈爾濱市公安局接到稅務部門移送線索：哈市松北高新技術開發區存在多家公司涉嫌“暴力虛開”發票犯罪，且案值巨大，嚴重破壞哈市營商環境，阻礙新區發展良好態勢。所謂“暴力虛開”，是相比較傳統虛開模式而言，指透過設立空殼公司，不再編造任何“經營行為”，而是簡單粗暴對外虛開發票，猖狂至極。而傳統虛開發票是指透過偽造資金流、貨物流、合同等方式，虛開普通發票用於企業虛列成本，造成利潤減少，達到少繳企業所得稅的目的。

深入調查 揭開犯罪團伙“冰山一角”

接到線索後，哈爾濱市公安局高度重視，經濟犯罪偵查支隊和松北分局立即成立專案組開展工作。據稅務部門反映，哈市共發現近200家此類“空殼公司”，僅松北區就達130餘家，且多為一人同時兼任多公司法人代表、股東或財務人員，法人代表均為農民或社會閒散人員，註冊公司均採取委託他人代辦的方式。

經過調查，偵查員發現，這些“空殼公司”的法人代表均受僱於他人，收取報酬後，利用自己的身份資訊註冊“空殼公司”，供虛開發票的犯罪分子使用。所涉公司的多個賬戶間縱橫交錯，覆蓋國內多省市，導致國家稅款大量流失，危害巨大。同時，因涉案公司每天都有大量的資金流水和企業往來記錄，工作量龐大，再加上虛假的企業地址和名稱，讓偵查工作一度陷入僵局。

面對困難局面，專案組成員毫不氣餒，為了查清幕後虛開發票犯罪分子的真實身份以及運作模式，偵查員克服重重困難，抽絲剝繭，對涉案近200家“空殼公司”的相關情況進行全面摸排，逐一建檔調查。

在接下來的一百多個日日夜夜裡，偵查員熬著通紅的眼睛，通宵達旦地工作，力求在“大海撈針”一般的資料中發現蛛絲馬跡。功夫不負有心人，終於在一條資金往來的流水單上，發現了線索。一個叫白某的神秘女子，進入了警方的視線。

經調查，白某，綽號白姐，無正當職業，經常與不明身份人員共同出現在稅務部門附近，在外面用手機指揮辦稅人員，形跡可疑。隨著對白某的深入調查，以何某遠、鄭某程、張某海、白某、李某為首的5個“暴力虛開”發票犯罪團伙逐一浮出水面。

這些團伙內部分工明確，犯罪手段隱蔽，部分團伙甚至連經營場所都沒有，更無真實的貨物交易，他們採取利用他人身份資訊大量註冊“空殼公司”的方式，“暴力虛開”發票，大肆獲取非法利益。

經過大量細緻工作，專案組偵查員逐步摸清了5個犯罪團伙的人員構成、組織架構、運轉模式；並掌握了5個團伙的資訊流、業務流、資金流、發票流等關鍵證據。同時，偵查員瞭解到，為逃避打擊，團伙成員間從不見面，只通過網路聯絡，採取郵寄等方式開展“工作”。5個團伙間雖各自為戰，但偶爾也互相介紹“業務”，目的只有一個，虛開發票賺錢。

合成作戰 “團滅”犯罪窩點

2021年6月初，時機成熟，省、市、區三級公安機關領導坐鎮指揮部，在省公安廳的統一部署下，市局經偵部門與松北分局共出動警力100餘名，成立10餘個抓捕組同步行動。時刻關注抓捕進展情況，針對隨時可能出現的突發狀況調整抓捕方案。

6月9日，指揮部一聲令下，各抓捕組按照預定的抓捕方案，首先對5個團伙的主犯實施抓捕，捷報頻傳：

5時30分，犯罪嫌疑人李某在南崗區哈西某小區內落網；

6時許，犯罪嫌疑人張某海在道里區某小區內落網；

8時許，犯罪嫌疑人鄭某程在長春市落網；

8時30分，犯罪嫌疑人白某在道里區某小區內落網；

9時許，犯罪嫌疑人何某遠在廣東省潮州市落網。

僅4個小時，5名主犯全部被成功抓捕。同時，其它抓捕組偵查員在哈爾濱的延壽、松北等地，又相繼抓獲8名團伙成員，至此，5個團伙的13名犯罪嫌疑人全部被抓獲，5個涉及眾多企業的增值稅發票虛開鏈條也被徹底剷除。偵查員在抓捕現場還查扣多部作案手機、電腦，以及大量假公章、假營業執照等涉案物品。

經審，13名犯罪嫌疑人對利用他人資訊註冊“空殼公司”，“暴力虛開”發票的犯罪事實供認不諱。經進一步偵查，5個犯罪團伙在全國各地共註冊公司343家，對外暴力虛開增值稅專用發票、普通發票5。6萬份，價稅合計人民幣57。3億元。

近年來，哈爾濱市公安局高度重視打擊涉稅違法犯罪工作，透過建立、完善警稅協作機制，立足本職，主動出擊，成功破獲了一批有影響的大要案件，沉重打擊了涉稅違法犯罪分子的囂張氣焰，有效遏制了涉稅犯罪的高發態勢，全力維護哈市正常的稅收秩序。

警方提示：法網恢恢，疏而不漏。法律面前沒有僥倖可言，依法誠信繳納稅款，切莫以身試法。（中國日報黑龍江記者站）

本文來源：中國日報網