「財務資料價值鏈」第六步：資料視覺化

本篇文章將介紹資料價值鏈的最後一步——資料視覺化。資料視覺化作為對資料分析結果的最終展示環節，能夠迅速將碎片化的資料整合為資訊，並以更為清晰、易懂的視覺化形式進行呈現，從而傳遞資料價值，支撐管理者科學決策。

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財務資料價值鏈的六個基本步驟

資料視覺化是將單一資料或複雜資料透過視覺呈現，從而精簡且直觀地傳遞出資料所蘊含的深層次資訊。

資料視覺化設計的主要原則包括四個方面

：第一，充分利用已有的先驗知識；第二，選擇合適的檢視與互動設計；第三，確定並控制視覺化圖表所包含的資訊量；第四，新增美學因素吸引使用者注意力。

資料視覺化“三要素”

透過資料視覺化，可以將一些抽象的、冗餘的甚至表面“毫無聯絡”的資料在適當的邏輯之下，透過特定工具整合起來，利用合適的圖形表達出資料背後的深層資訊。因此，資料視覺化的實現除需要考慮四大原則之外，還需要考慮

基本圖表、展現邏輯以及實現工具

三個要素的選擇與使用。

資料視覺化的基本圖表

統計圖表是資料視覺化展現形式之一，目前作為基本的視覺化元素被廣泛使用。常見的視覺化圖表通常分為以下12種：

柱形圖、條形圖、折線圖、面積圖、餅圖、散點圖、氣泡圖、漏斗圖、儀表盤、雷達圖、詞雲圖、熱力圖

。不同的圖表有不同的適用條件和場景，使用者首先需要基於資料視覺化使用訴求，確定展示目的，如資料之間的比較、聯絡、構成或描述等，縮小合適的視覺化圖表的範圍。進而，在已確定訴求的基礎之上，根據資料的特徵以及所需展示的維度進一步進行圖形的選擇，例如訴求為資料間的對比分析時，則需根據資料本身的特徵選擇基於大小、趨勢或環節的對比圖形。總之，圖表的選擇應當與展示目的、資料特徵相匹配，這是資料視覺化展示的第一步。

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視覺化的基本圖表

資料視覺化的展現邏輯

資料視覺化的展現邏輯以使用者為中心，透過採取合適的展現方式幫助不同的使用者在海量冗雜的資料中迅速獲得所需內容。資料視覺化圖表的展現邏輯可以概括為時間邏輯、空間邏輯、使用者角色邏輯、業務分析流程邏輯以及使用者自定義邏輯。

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資料視覺化展現邏輯

1。 時間邏輯

時間邏輯是指從時間發展的角度設計資料指標的展現邏輯。按照時間維度，資料可以分為實時資料和歷史資料。實時資料隨著時間不斷更新，時間粒度較細，用以瞭解事物當前狀態資訊。歷史資料更新速度慢且時效性較差，時間粒度較粗，可以評估過去一段時間內的總體特徵和區域性問題。例如，下圖是某大型多元化企業的財務共享服務中心視覺化大屏（部分），其實現了支付資料和憑證資料的實時監控。

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時間邏輯大屏設計示意圖

2。 空間邏輯

在進行資料視覺化展示時往往還需要考慮空間邏輯，對業務指標按照空間維度上的地理位置進行劃分，分割槽域進行展示和分析。因為不同地區之間存在著業務型別、文化、時間及發展水平等方面的差異，需要按區域分析資料以支援決策。例如，下圖是某大型連鎖零售企業，透過空間邏輯對不同地區的營收總額及門店數量進行展示，以指導營銷戰略規劃的制定。

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空間邏輯視覺化展示示意圖

3。 使用者角色邏輯

使用者角色邏輯指的是基於資料使用者的崗位需求以及崗位許可權進行有區別的資料視覺化展現設計的邏輯。因為即使在同一家公司同一個部門，資料視覺化的使用需求也不盡相同。這存在兩方面的原因：一是員工所處的層級不同決定了其在企業管理迴圈中發揮的作用和關注的重點不同，如下圖所示，同樣是在營銷部門，銷售總監或總經理更關注全國市場的總銷售情況，以更好地制定公司的總體營銷策略和規劃，而區域銷售經理則主要關注所負責區域的銷售情況，從而制定合適的營銷策略以提升區域銷售業績。二是出於資料資訊保安考慮，企業不同層級、不同崗位的資訊許可權不同。因此需要根據使用者角色邏輯去進行資料呈現。

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營銷業務活動資料需求分析示意圖

4。 業務分析流程邏輯

業務分析流程邏輯以業務的閉環分析操作流程為基礎。根據決策需求分析業務時，人們需要按照一定的順序檢視不同的指標數值，例如，檢視某一指標發現問題後會繼續深入檢視該指標的細分維度；或者會先關注某一指標的總體情況，然後再關注這個指標在具體細分市場上的數值表現。如下圖所示，中興新云為某大型企業設計關於營銷業務活動分析的資料視覺化大屏時，先對銷售業務分析的流程進行了明確。

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業務分析流程示意圖

5。 使用者自定義邏輯

為了更好地實現“以使用者為中心”的設計目標，在進行資料視覺化展示時往往還需要採用使用者自定義邏輯，以更好地為資料使用者提供所需要的資訊，改善資料視覺化的使用者使用體驗。如下圖所示，中興新雲財經雲圖的自定義資料看板可以根據使用者需求實現多圖表、多維度的個性化資料呈現。

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使用者自定義邏輯示意圖

資料視覺化的實現工具

透過資訊化的打造，融合視覺化的展現平臺，已成為資料視覺化領域發展的必然趨勢。常見的資料視覺化工具介紹及其對比如下圖所示，可根據其操作易用性分為需程式設計的視覺化工具和無需程式設計的視覺化工具兩類。

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視覺化實現工具

相較於需程式設計的視覺化工具，無需程式設計的視覺化工具因其操作技術壁壘低、實時響應速度快等特點，在實際應用中更為廣泛，也更適合企業中財務工作者及管理者使用。以財經雲圖為例，使用者僅需進行簡單的“拖拉拽”操作即可完成資料匯入、加工、計算以及視覺化呈現的配置。財經雲圖以指標抽象核心管理需求，透過快速從大量資料中進行篩選分析與視覺化展示，解決財務手工整理報表無法滿足管理者需求複雜、維度多元、需求變化快的痛點，滿足企業各層級經營者需要及時、透明、高效的管理報表支援企業經營管理的訴求。

資料視覺化在財務領域的典型應用：資金管理視覺化

財務部門透過整合企業各業務模組的大資料並進行視覺化展示，可以直觀快速地進行資料分析，在提升工作效率的同時，敏捷響應管理訴求。以下結合財經雲圖工具，以資金管理視覺化為例，介紹資料視覺化在財務發揮職能的重要場景中的典型應用。

資金管理貫穿於企業整個生產經營過程中，企業只有確保資金的安全高效流動，才能實現自身的正常平穩運營。資金管理視覺化分析能夠全面動態呈現集團資金狀況，幫助財務人員與管理人員透視全集團資金情況、獲取資金結構分析結果、預警資金風險等，實現集團資金的可視、可控。資金管理視覺化分析包括

資金總覽視覺化、資金結算視覺化、資金集中視覺化、賬戶管理視覺化、流動性風險分析視覺化、境外資金監控視覺化

等不同主題。

例如，資金總覽視覺化從集團整體層面展示資金餘額、資金流向、銀行賬戶、債務結構等多維度的資金情況。具體而言，資金總覽視覺化基於賬戶餘額及數量、銀企直連率、資金結構等維度的分析，可以幫助管理者掌握集團賬戶概況及資金構成；透過資金集中、淨現金流入、淨現金流出、資金缺口預測等維度的監測，可以分析資金集中趨勢及集團資金流向，有助於管理者及時調整策略，保持資金流動性；針對授信額度、已使用授信額度、債務結構等方面的集團債務融資分析，能夠及時關注債務結構異常，保障集團資金安全。

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資金總覽看板示例

再例如，資金結算分析視覺化透過資金收支分析的不同維度對集團下屬單位的資金結算進行展示，如收入及支出額、收入及支出筆數、資金收支計劃等，使財務人員實時掌握收入及總支出結構，進而有針對性地制訂支出計劃，劃撥資金。並且，資金結算分析視覺化還可以透過監控資金缺口和資金缺口安全值，預警資金缺口，幫助集團快速分析下屬單位資金缺口是否存在風險，進而輔助財務管理者做出是否要進行貸款融資，或是否推遲付款等決策。

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資金結算分析視覺化展示示例